Adam Radomski
Business Development Executive
Przedsiębiorcy w Polsce codziennie mierzą się ze skomplikowanym systemem podatkowym, częstymi zmianami w interpretacji przepisów oraz wysokimi karami i sankcjami podatkowymi za niewywiązywanie się z obowiązków sprawozdawczych i raportowych. W takich warunkach przeglądy podatkowe i audyty podatkowe stają się niezbędnym narzędziem wsparcia dla firm, które pozwala zidentyfikować ryzyka podatkowe i nieprawidłowości w rozliczeniach podatkowych.
Przeglądy podatkowe – dla kogo?
Oferta przeglądu podatkowego i audytu podatkowego VAT skierowana jest do każdego przedsiębiorcy, któremu zależy na wyeliminowaniu ryzyka podatkowego. Profesjonalne przeglądy podatkowe i audyty księgowe umożliwiają zweryfikowanie ewentualnych błędów podatkowych oraz księgowych przed kontrolą podatkową, a tym samym pozwalają na uniknięcie zapłaty zaległości podatkowych, sankcji fiskalnych oraz odpowiedzialności karno-skarbowej.
Zabezpieczeniem interesów finansowych jednostki, mogą być szczególnie zainteresowani: dyrektorzy finansowi, zarząd, potencjalni inwestorzy, departamenty księgowe oraz finansowe.
Przeglądy podatkowe w KR Group
Mnogość przepisów podatkowych, ich częste nowelizacje oraz zmieniające się linie interpretacyjne stwarzają realne ryzyka w zakresie zgodności podatkowej i prawidłowości stosowania aktualnego prawa podatkowego. Odpowiedzią na te wyzwania biznesowe jest przeprowadzenie profesjonalnego przeglądu podatkowego z wykorzystaniem naszego autorskiego narzędzia audytowego, dzięki któremu sprawdzamy reprezentatywną próbę dokumentów księgowych i transakcji.
Dzięki kompleksowej weryfikacji przeszłych i bieżących rozliczeń, przedsiębiorstwa mogą skutecznie minimalizować ryzyko podatkowe, zapewniając pełną zgodność z obowiązującymi przepisami podatkowymi, ochronę przed sankcjami finansowymi, karami skarbowymi oraz odpowiedzialnością zarządczą.
Wsparcie KR Group doskonale sprawdzi się również wśród klientów prowadzących skomplikowane transakcje finansowe, korzystających z różnego rodzaju preferencji i ulg podatkowych, oraz firm poszukujących rozwiązań w zakresie planowania podatkowego i audytu i outsourcingu księgowego.
Przeglądy podatkowe – oferta KR Group
Analiza retrospektywna rozliczeń VAT i CIT
Możliwe warianty analizy:
- Pełna weryfikacja rozliczeń VAT i CIT.
- Weryfikacja próby dokumentów przy pomocy narzędzia statystycznego.
Weryfikacja bieżących rozliczeń miesięcznych VAT i CIT wraz ze sprawdzeniem kompletności i integralności pliku JPK
- Pełna weryfikacja – comiesięczne weryfikacje wszystkich transakcji wskazanych w pliku JPK albo wpływających na wysokość zaliczki CIT. Sporządzenie miesięcznych plików zwierających analizę wydatków pod kątem prawidłowości udokumentowania dla celów CIT i VAT.
- Weryfikacja przy pomocy narzędzia statystycznego – comiesięczna weryfikacje rozliczeń podatkowych przy pomocy narzędzia statystycznego. Wielkość próby ustalana jest indywidualnie z klientem w oparciu o przeprowadzoną wcześniej pogłębioną analizę wstępną.
W przypadku bieżącej weryfikacji oferujemy również możliwość prowadzenia korespondencji z administracją skarbową w ramach weryfikowanych okresów oraz przygotowanych deklaracji.
Narzędzie “procedury VAT”
W KR Group korzystamy z autorskiego narzędzia weryfikacji procedur VAT, służącego do identyfikacji pól ryzyka w zakresie rozliczeń VAT. Powstało ono na wzór narzędzi audytorskich, zapewnia jednak znacznie bardziej szczegółowe spojrzenie na wewnętrzne procedury.
Narzędzie to polecamy szczególnie:
- podmiotom, dla których tradycyjny przegląd rozliczeń jest niemożliwy z uwagi na ilość rekordów;
- podmiotom, które chciałyby zweryfikować przyjęte wewnętrznie procedury, a nie jedynie rozliczenie poszczególnych transakcji;
- osobom, które przejmują nadzór nad rozliczeniami VAT i w szybki sposób chciałyby ocenić ich bezpieczeństwo dla spółki i samych siebie;
- osobom, którym zależy na wyeliminowaniu lub maksymalnym ograniczeniu ich osobistej odpowiedzialności wynikającej z przepisów karno-skarbowych.
Dodatkowo, narzędzie może zostać wykorzystane do zweryfikowania poziomu usług VAT Compliance nabywanych przez spółkę od innych podmiotów.
W oparciu o narzędzie i wieloletnie doświadczenie naszych doradców podatkowych, którzy zajmują się praktyczną stroną podatku VAT, jesteśmy w stanie zbadać, czy przyjęte w spółce zasady rozliczeń są bezpieczne.
Dzięki temu bez czasochłonnej analizy poszczególnych zapisów księgowych i dokumentów źródłowych możemy zidentyfikować obszary, które w danej firmie związane są z ryzykiem podatkowym. Identyfikacja uwzględnia wagę danego zagadnienia i konsekwencje ewentualnych nieprawidłowości, co przekłada się na świadome zarządzanie ryzykiem podatkowym.
Obecnie, w dobie bardzo intensywnego uszczelniania systemu rozliczeń VAT, zastosowanie narzędzia do weryfikacji procedur VAT KR Group jest szczególnie istotne z uwagi na:
- osobistą odpowiedzialność karno-skarbową osób odpowiedzialnych za rozliczenia VAT;
- coraz bardziej istotną dla podatników efektywność w zakresie rozliczeń podatkowych;
- nowe formy raportowania, pozwalające organom podatkowym na szybką analizę danych i identyfikację nieprawidłowości.
Audyty podatkowe
Audyt podatkowy ma zazwyczaj charakter kompleksowy i dotyczy wszystkich podatków. Na życzenie klienta zakres audytu podatkowego może ulec zawężeniu.
- Kompleksowe badanie prawidłowości rozliczeń podatków (przegląd dokumentacji księgowej pod kątem zgodności z przepisami podatkowymi).
- Zidentyfikowanie pól ryzyka podatkowego.
- Zidentyfikowanie oszczędności podatkowych.
FAQ
Czym jest przegląd podatkowy?
Przegląd podatkowy to dogłębna analiza rozliczeń podatkowych firmy, mająca na celu identyfikację ryzyka podatkowego, weryfikację poprawności stosowania przepisów podatkowych oraz zapewnienie zgodności podatkowej.
Dlaczego warto skorzystać z przeglądu podatkowego?
Przegląd podatkowy umożliwia przedsiębiorcom rozpoznanie potencjalnych zagrożeń podatkowych oraz identyfikację nieprawidłowości w rozliczeniach na etapie poprzedzającym kontrolę organów podatkowych.
Kto powinien skorzystać z przeglądu podatkowego?
Z przeglądu podatkowego powinny skorzystać spółki, które obsługują duży wolumen transakcji lub realizują złożone procesy. Ale nie jest to jedyna grupa, która powinna zainteresować się tą usługą. Skorzystać z niego powinna każda firma, która jest obecna na rynku i chce mieć pewność swoich działań w zakresie CIT, PIT, VAT, a także księgowości. Przegląd podatkowy dostarcza również zarządowi oraz dyrektorom finansowym rzetelnych informacji, które wspierają podejmowanie dalszych świadomych i bezpiecznych decyzji biznesowych.
Czym jest analiza retrospektywna rozliczeń VAT i CIT
Analiza retrospektywna polega na badaniu wskazanego okresu (np. poprzedzającego roku, półrocza czy konkretnych kilku miesięcy), w których odnotowano dodatkowe transakcje lub wzrost transakcji niewystępujących dotychczas w rozliczeniach firmy.
Sporządzony w rezultacie raport wskazuje transakcje mogące mieć najpoważniejszy wpływ na ponoszone ryzyko podatkowe.
Czym jest narzędzie statystyczne, którego używamy przy weryfikacji próby dokumentów?
Nasze narzędzie statystyczne to metoda, która dzięki średniej ważonej oraz odchyleniu standardowemu, wybiera spośród wskazanych w sposób sumaryczny transakcji te zdarzenia przeszłe, które w najistotniejszy sposób wpływają na wysokość rozliczeń podatkowych. W ten sposób przy mniejszych kosztach opłaty za usługę, jesteśmy w stanie zredukować znacznie ponoszone ryzyko podatkowe.
Przy każdej weryfikacji badamy również transakcje, które zgodnie z wiedzą i doświadczeniem naszych ekspertów podatkowych są obecnie najbardziej ryzykowne lub budzą najwięcej wątpliwości.
Czym jest weryfikacja bieżących rozliczeń miesięcznych VAT i CIT?
Analiza miesięcznych bądź kwartalnych rozliczeń VAT i CIT wraz ze sprawdzeniem kompletności i integralności pliku JPK. Przed złożeniem każdego zeznania podatkowego sporządzany jest raport wskazujący błędy oraz transakcje, które mogą budzić wątpliwości organów podatkowych.
Kiedy warto wybrać przeglądy i audyty podatkowe?
Cykliczne przeglądy podatkowe (Due Diligence) oferowane przez naszą grupę podatkowo-księgową zalecane są przy dużych ilościach jednostkowych transakcji w firmach, które nie posiadają wewnętrznego systemu kontroli. Rekomenduje się, aby w każdej firmie okresowo wykonywać przegląd podatkowy w celu identyfikacji potencjalnych ryzyk i nieprawidłowości, które mogą wystąpić w wyniku błędów w rozliczeniach lub niewłaściwego stosowania przepisów. Regularne audyty podatkowe pozwalają na wczesne wykrycie problemów i podjęcie działań naprawczych, co w konsekwencji pozwala uniknąć kosztownych konsekwencji prawnych i finansowych, a także zapewnia zgodność z obowiązującymi regulacjami podatkowymi.
Mnogość przepisów podatkowych, ich częste nowelizacje oraz zmieniające się linie interpretacyjne stwarzają realne ryzyka w zakresie prawidłowości stosowania aktualnego prawa podatkowego. Odpowiedzią na potrzeby biznesu jest między innymi przeprowadzenie przeglądu VAT z wykorzystaniem naszego autorskiego narzędzia, dzięki któremu sprawdzamy reprezentatywną próbę dokumentów księgowych. Nasze doradztwo podatkowe doskonale sprawdzi się również wśród klientów prowadzących skomplikowane transakcje oraz korzystających z różnego rodzaju ulg podatkowych.
