Analiza retrospektywna rozliczeń VAT i CIT

Analiza retrospektywna polega na badaniu wskazanego przez klienta okresu (np. poprzedzającego roku, półrocza czy konkretnych kilku miesięcy), w których odnotowano dodatkowe transakcje bądź wzrost transakcji nie występujących dotychczas w rozliczeniach firmy. Sporządzony w rezultacie raport wskazuje transakcje mogące mieć najpoważniejszy wpływ na ponoszone ryzyko podatkowe.

Możliwe warianty analizy:

Czym jest narzędzie statystyczne?

Metoda, która dzięki średniej ważonej oraz odchyleniu standardowemu, wybiera spośród wskazanych w sposób sumaryczny transakcji te zdarzenia przeszłe, które w najistotniejszy sposób wpływają na wysokość rozliczeń podatkowych. W ten sposób jesteśmy przy mniejszych kosztach opłaty za usługę, zredukować znacznie ponoszone ryzyko podatkowe.

Ponadto przy każdej weryfikacji badamy również transakcje, które zgodnie z wiedzą i doświadczeniem naszych ekspertów podatkowych są obecnie najbardziej ryzykowne lub budzą najwięcej wątpliwości.

Weryfikacja rozliczeń miesięcznych VAT i CIT

Analiza miesięcznych bądź kwartalnych rozliczeń VAT i CIT wraz ze sprawdzeniem kompletności i integralności pliku JPK. Przed złożeniem każdego zeznania podatkowego sporządzany jest raport wskazujący błędy i transakcje, które mogą budzić wątpliwości organów podatkowych.

Możliwe warianty analizy:

W przypadku bieżącej weryfikacji oferujemy również możliwość prowadzenia korespondencji z administracją skarbową w ramach weryfikowanych okresów oraz przygotowanych deklaracji.

NARZĘDZIE „PROCEDURY VAT”

KR Group korzysta z autorskiego narzędzia weryfikacji procedur VAT, służącego do identyfikacji pól ryzyka w zakresie rozliczeń VAT. Powstało ono na wzór narzędzi audytorskich. Zapewnia jednak znacznie bardziej szczegółowe spojrzenie na wewnętrzne procedury.

Narzędzie to polecamy szczególnie:

• podmiotom, dla których tradycyjny przegląd rozliczeń jest niemożliwy z uwagi na ilość rekordów,
• podmiotom, które chciałyby zweryfikować przyjęte wewnętrznie procedury, a nie jedynie rozliczenie poszczególnych transakcji
• osobom, które przejmują nadzór nad rozliczeniami VAT i w szybki sposób chciałyby ocenić ich bezpieczeństwo dla spółki i samych siebie
• osobom, którym zależy na wyeliminowaniu lub maksymalnym ograniczeniu ich osobistej odpowiedzialność wynikającej z przepisów karno-skarbowych.

Dodatkowo, narzędzie może zostać wykorzystane do zweryfikowania poziomu usług VAT Compliance nabywanych przez spółkę od innych podmiotów.
W oparciu o narzędzie i wieloletnie doświadczenie naszych doradców podatkowych zajmujących się praktyczną stroną podatku VAT jesteśmy w stanie zbadać, czy przyjęte w spółce zasady rozliczeń są bezpieczne.

Dzięki temu bez czasochłonnej analizy poszczególnych zapisów księgowych i dokumentów źródłowych możemy zidentyfikować obszary, które w danej firmie związane są z ryzykiem podatkowym. Identyfikacja uwzględnienia wagę danego zagadnienia i konsekwencje ewentualnych nieprawidłowości. Co przekłada się na świadome zarządzanie ryzykiem podatkowym.

Obecnie, w dobie bardzo intensywnego uszczelniania systemu rozliczeń VAT, zastosowanie narzędzia do weryfikacji procedur VAT KR Group jest szczególnie istotne z uwagi na:

• osobistą odpowiedzialność karno-skarbową osób odpowiedzialnych za rozliczenia VAT
• coraz bardziej istotną dla podatników efektywność w zakresie rozliczeń podatkowych
• nowe formy raportowania, pozwalające organom podatkowym na szybką analizę danych i identyfikację nieprawidłowości.

Audyty podatkowe

Audyt podatkowy ma zazwyczaj charakter kompleksowy i dotyczy wszystkich podatków. Na życzenie klienta zakres audytu podatkowego może ulec zawężeniu.